「ライバーとして稼げるようになったけど、税金ってどうなるんだろう…？」
次世代ライバーとして、自分の力で収入を得られるようになった喜びも束の間、「確定申告」「扶養」といった言葉が頭をよぎり、急に大きな不安に襲われていませんか？
「よく分からないまま放置して、後で大変なことになったらどうしよう…」
「扶養から外れて、夫の会社に迷惑がかかったりしないかな…」
大丈夫です。その不安、かつては私も、そして生徒の誰もが通ってきた道です。
税金の知識は、あなたと家族の未来を守るための「お守り」のようなもの。
この記事では、税金の専門知識を、日本で一番多くの主婦ライバーを育ててきた私たちが、世界一分かりやすく解説します。
宮川みか税金の悩みは、あなたが「しっかり稼げている証拠」です！
怖いイメージがあるかもしれませんが、基本さえ押さえれば全く問題ないので、一緒に一つずつ不安を解消していきましょう！
もし
【2025年最新】「103万円の壁は嘘？」法改正のホントの話
最近、ニュースで「扶養の壁が123万円や160万円に変わる」と聞いて、混乱している方も多いのではないでしょうか。
「結局、私はいくらまで稼いでいいの？」
その疑問に、どこよりも正確にお答えします。
注意！「103万円の壁」は”パート主婦”の話です
まず大前提として、従来の「103万円の壁」は、パートやアルバイトで「給与」をもらっている方のための基準です。
これは、給与をもらう人だけが使える「給与所得控除」という、国が定めた割引チケット（最低55万円）があるためです。
ライバーのあなたは「所得48万円の壁」だけ覚えればOK！
一方、ライバーであるあなたの収入は「給与」ではなく「事業所得」となり、計算式はシンプルに「収入 − 経費 = 所得」です。
そして、あなたが覚えるべき基準も、たった一つ。
この「所得」が年間で48万円を超えるかどうか、これだけです。
例えば、配信で得た収入が80万円あっても、経費が35万円かかっていれば、所得は45万円。
この場合、確定申告は不要です（※ライバー以外の収入がない場合）。
法改正で色々な数字が出てきても、ライバーであるあなたが気にするべき本質的な基準は、この「所得48万円」なのです。
宮川みかここ、一番大事なポイントなので繰り返しますね！
ライバーの私たちは「103万円」という数字に惑わされず、「収入から経費を引いた所得が48万円を超えるか」だけを意識すれば大丈夫。
これでスッキリしましたよね！
【あなたはどれ？】働き方4パターン別・確定申告まるわかりガイド
「じゃあ私の場合、具体的にどうなるの？」
その疑問にお答えしますので、あなたの状況に最も近いものを選んで読んでみてくださいね。
ケース①：夫の「扶養内」で働きたい主婦の方
確定申告が必要になるのは「所得48万円」の壁
ライバーとしての年間所得（収入－経費）が48万円を超えたら、確定申告が必要です。逆に、48万円以下なら不要です。
最重要！扶養から外れる2つの「壁」を知っておこう
扶養には「税金の扶養」と「社会保険の扶養」の2種類があり、これが一番ややこしいポイントです！
税金の壁（夫の税金に関わる）： あなたの年間「所得」が48万円以下なら、夫は「配偶者控除」を使えて税金が安くなります。
所得が48万円を超えても、133万円までは「配偶者特別控除」が使えますが、あなたの所得が増えるにつれて控除額は減っていきます。
社会保険の壁（あなたの保険に関わる）： あなたの年間「収入（経費を引く前！）」が130万円を超えると、夫の会社の健康保険や年金の扶養から外れることになります。
ご自身で国民健康保険・国民年金に加入し、保険料を支払う必要があります。ここが一番の注意点です！
結論：扶養内で一番お得に働くには？
手取り額への影響が最も大きい「社会保険の壁」。
つまり年収130万円未満を意識するのが、扶養内で働く上での一つの目安になります。
宮川みかもし、「報酬が130万円を超えそう…！」という場合でも、報酬金額の調整は可能なのでご安心ください！
ケース②：すでに扶養を外れて働く主婦の方（正社員・パート）
確定申告が必要になるのは「所得20万円」の壁
本業のお給料とは別に、ライバーとしての年間所得（収入－経費）が20万円を超えたら、確定申告が必要です。
注意点：「副業バレ」を防ぐには？
確定申告の際、住民税の支払い方法を「普通徴収（自分で納付）」にチェックするだけでOK。
ライバー収入分の住民税の通知が、会社ではなく自宅に届くようになり、会社に知られるリスクを大きく減らせます。
これをしないと、会社の給与+ライバー収入分の合算値の数値が勤務先に届くことになりますので、前年度との数値が乖離しているなどでバレてしまうのです。
宮川みか逆に、これ以外にできることはないとも言えます。
ケース③：家計を支える、頑張るシングルマザーの方
確定申告が必要になるのは、所得20万円 or 48万円の壁
本業がある方は、ケース②と同じ「所得20万円」の壁。
ライバーが本業の方はケース④と同じ「所得48万円」の壁が適用されます。
【朗報】税金が安くなる「ひとり親控除」を活用しよう！
シングルマザーの方には「ひとり親控除」という、税金の負担を大きく軽くできる、国が定めた特別な制度があります。
申請方法は勤務先の会社で行う年末調整でチェックを入れるか、確定申告時に記載するだけなので簡単なことも魅力的です。
それだけで年間で数万円単位の節税になることもあるので、必ず活用しましょう！
宮川みかシングルマザーとして一人で頑張っているあなたを、国もちゃんと応援してくれているんです。
これは絶対に活用すべき、頑張るあなたのための権利です！
ケース④：ライバーが本業！というプロフェッショナルの方
確定申告が必要になるのは「所得48万円」の壁
年間の合計所得が48万円を超えたら、確定申告が必要です。
さらなる節税へ！「青色申告」に挑戦しよう
本格的にライバーとして活動していくなら、節税メリットが非常に大きい「青色申告」がおすすめです。
最大65万円の特別控除など、税金の負担を大きく減らすことができます。
これもOK！次世代ライバーが「経費」にできるものリスト
ライバー活動のために使ったお金は「経費」として収入から差し引くことができます。
賢く計上して、節税につなげましょう！
- ①通信費： スマホの月額料金やインターネット回線の費用。プライベートと共用の場合、仕事で使った割合分（家事按分）を経費にできます。（例：1日5時間仕事で使うなら5/24を経費に
- ②消耗品費： 配信で使うスマホ、ライト、マイク、PCなど。10万円未満のものは、購入した年に全額経費にできます。
- ③勉強代： ライバーとしてスキルアップするための書籍代、コンサル料、セミナー参加費など。
- ④その他： 配信用の衣装代、メイク用品、事務所への交通費なども、仕事に関わるものであれば経費として認められる可能性があります。
宮川みかただし、ライバー活動以外で使ったお金は経費にできないので注意しましょう！
初心者でも怖くない！スマホで完結・確定申告3ステップ
「確定申告って、税務署に行って、難しい書類をたくさん書かなくちゃいけないんでしょ…？」
そんなイメージは、もう10年前のものです。
今は、スマホ一台あれば、家から一歩も出ずに、全ての作業を終わらせることができます。
ここでは、その具体的な3つのステップを、一つひとつ丁寧に見ていきましょう。
ステップ①：【集める】まずは1年間の「成績表」を用意しよう
確定申告は、いわば「1年間の私、これだけ稼いで、これだけ経費を使いました」という国への報告会です。
まずは、その報告に必要な材料を集めましょう。
準備するものリスト
- 収入がわかるもの（支払調書など）
- 運営会社から、1月頃にメールやサイト上で「支払調書」という書類が発行されることが多いです。これは「1年間で、あなたにこれだけ支払いましたよ」という証明書です。
- もし届かなくても、自分でサイトの売上履歴などを見て、1月1日〜12月31日までの収入を合計すれば全く問題ありません。
- 経費がわかるもの（レシート・領収書）
- 「これもOK！次世代ライバーが「経費」にできるものリスト」で解説した、経費のレシートや領収書を1年分集めます。
- 保管のコツ： 月ごとに封筒を分けてポイポイ入れておくだけでもOK！100円ショップのノートに貼っていくのも良い方法です。最近は、レシートをスマホで撮るだけで管理できる無料アプリもたくさんありますよ。
- 控除に使うもの（各種控除証明書）
- ご自身で国民健康保険や国民年金に加入している方は、その支払額がわかる証明書（秋頃にハガキで届きます）。
- 生命保険やiDeCoに加入している方は、それぞれの控除証明書。
- その他
- マイナンバーカード： スマホで提出（e-Tax）する際に、本人確認の「鍵」として使います。一番楽なので、ぜひ用意しておきたいアイテムです。
- 銀行口座の情報： 税金が戻ってくる（還付）場合に、お金を振り込んでもらうための口座です。
宮川みかレシートの山を見ると「うわっ！」ってなりますよね(笑)
大事なのは溜め込まないことで、1週間に一度仕訳の時間を作ります。
5分だけでいいので、ノートに貼ったり、アプリで撮ったりする習慣をつけるだけで、確定申告が驚くほど楽になりますよ。
ステップ②：【作る】国税庁の無料サイトが最強の味方！
材料がそろったら、いよいよ申告書を作ります。
使うのは、国が運営している「確定申告書等作成コーナー」という無料サイトです。
なぜ、このサイトが最強なの？
- 完全無料： 当たり前ですが、国が運営しているので一切お金はかかりません。
- 絶対安心： セキュリティも万全。安心して個人情報を入力できます。
- 超親切設計： 「次はここを押してね」「この数字を入れてね」と、まるで対話するようにガイドしてくれます。税金の知識がゼロでも、質問に答えていくだけでOK！
スマホでの具体的な入力イメージ
- サイトにアクセスし「作成開始」をタップ。
- 「収入・所得」の画面で、ライバーの収入の種類「事業（営業等）」を選び、支払調書や自分で計算した収入額と、経費の合計額を入力します。
- 「所得控除」の画面で、扶養の情報や、ひとり親控除、生命保険料控除など、当てはまるものを入力していきます。（証明書を見ながら数字を入れるだけ！）
- 全ての入力を終えると、納める税額（または戻ってくる還付額）が自動で計算されます。 間違えても何度でもやり直せるので、ゲーム感覚で進めてみましょう。
ステップ③：【出す】行列ゼロ！自宅からスマホで提出しよう
申告書が完成したら、いよいよ提出です。これも、スマホで一瞬で終わります。
一番おすすめ！「e-Tax（電子申告）」
完成した申告データを、インターネット経由で税務署に送信する方法です。
- メリットは？
- 24時間いつでも提出OK（税務署の閉庁時間を気にする必要なし！）
- 還付がスピーディー（税金が戻ってくる場合、紙の提出より2〜3週間早く振り込まれます）
- 添付書類を省略できる（一部の証明書は、手元に保管しておくだけで提出不要になります）
- 必要なものは？
- マイナンバーカードと、それを読み取れるスマートフォンだけです。
その他の提出方法
マイナンバーカードがない場合などは、以下の方法もあります。
- 郵便で送る： 完成した申告書を印刷して、お住まいの地域を管轄する税務署に郵送します。
- 税務署に持っていく： 税務署の窓口に直接提出します。質問もできますが、確定申告シーズンは非常に混雑するので、時間に余裕を持つ必要があります。
宮川みか今は便利なツールがたくさんあるし、もし間違えても後から修正（更正の請求）できます。
もし難しいと思う場合は、最寄りの税務署や税理士事務所に頼ってくださいね！
【夫にバレる？】主婦ライバーのよくある質問
Q1. 副業が夫の会社にバレることはありますか？
A1.ケース②で解説した通り、住民税の支払い方法を「普通徴収」にすれば、リスクはほぼゼロにできます。
Q2. いつから準備を始めればいいですか？
A2. 確定申告期間（毎年2/16〜3/15）に慌てないために、日頃から収入と経費を簡単なアプリなどでメモしておくのがおすすめです。
レシートを月別に封筒に分けておくだけでも、後がとても楽になります。
Q3. もし申告を忘れてしまったら…？
A3. 本来納めるべき税金の他に、ペナルティとして追加の税金がかかってしまいます。
気づいた時点で、できるだけ早く正直に申告しましょう。
まとめ：税金の知識を身につけて、落ち着いた確定申告を！
税金の知識は、あなたを縛るものではなく、むしろ「いくらまで稼ごう」「もっと稼ぐために経費を使おう」と、自分の働き方を自分でコントロールできるようになるための翼です。
お金の不安から解放され、心から次世代ライバーという働き方を楽しみましょう。
基本に立ち返りたいあなたと、未来の後輩のために
ここまで税金の話を読み進めてこられたあなたは、すでにライバーとして素晴らしい一歩を踏み出しています。
時には、初心を思い出したり、基本に立ち返ったりすることも大切です。
また、もしあなたの周りに「次世代ライバーに興味があるけど、何から始めたらいいか分からない」という方がいたら、ぜひこの記事を教えてあげてください。
あなたが乗り越えてきた「最初の一歩」を、優しくガイドしてくれるはずです。
【免責事項】
この記事は、2025年8月時点の情報に基づき、税金の基本的な考え方について解説したものです。できる限り正確な情報を提供するよう努めておりますが、その内容の完全性や正確性を保証するものではありません。
税法の解釈は個々の状況によって異なり、また、将来的に法改正が行われる可能性もございます。最終的な税務判断や具体的な手続きについては、必ずご自身の責任において、お近くの税務署、または税理士などの専門家にご相談ください。
